????生活中，往往有些高收入人士時(shí)常處在經(jīng)濟(jì)窘困之下，捉襟見(jiàn)肘，入不敷出。這類人急需專業(yè)人士為其進(jìn)行合理的財(cái)務(wù)規(guī)劃

????特約作者: 俞強(qiáng) 朱亞明

????36歲的李先生自美國(guó)歸來(lái)，是職業(yè)高爾夫教練，家庭財(cái)產(chǎn)達(dá) 100 萬(wàn)元人民幣，其中 50 萬(wàn)元投資在香港的朋友的公司，由于業(yè)績(jī)平平，無(wú)實(shí)質(zhì)性收益。另 50 萬(wàn)元用于上海投資公司，由其妻親自打理，公司運(yùn)作穩(wěn)健，預(yù)計(jì)未來(lái)每年將有幾十萬(wàn)的凈收益。同時(shí)，李先生近期還購(gòu)置了一套價(jià)值 180 萬(wàn)元的房產(chǎn),向姐姐借入 40 萬(wàn)元作為首款，向朋友借入 30 萬(wàn)元裝修款。李先生夫妻二人每月收支情況如下表。李先生一家每月收入高達(dá) 31,000 元，但每月的花銷還是很緊張。為什么呢？看看李先生家庭資產(chǎn)組合的現(xiàn)狀，我們就不難發(fā)現(xiàn)其中的問(wèn)題。100% 的資產(chǎn)全部投到了長(zhǎng)期、高風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)業(yè)中；新購(gòu)入的房產(chǎn)由 100% 的負(fù)債作代價(jià)，沒(méi)有任何應(yīng)急金，沒(méi)有其他任何方式的保險(xiǎn)。依據(jù)一個(gè)家庭平衡的投資組合，應(yīng)該是 20% 的應(yīng)急金，20% 的風(fēng)險(xiǎn)短期投資以及 60% 的回報(bào)穩(wěn)定的長(zhǎng)期投資。李先生的財(cái)務(wù)規(guī)劃主要有兩點(diǎn): 第一，保證每月 5,000 元可以靈活支配；第二，兩年內(nèi)還清所有 70 萬(wàn)欠款，且建立一個(gè)合理、平衡的資產(chǎn)分布結(jié)構(gòu)。具體做法參見(jiàn)表二。此外，將投資于香港公司的 50 萬(wàn)元股份全額轉(zhuǎn)讓，30 萬(wàn)用來(lái)償還裝修款，10 萬(wàn)元用于支付欠其姐的部分款項(xiàng)，剩余 10 萬(wàn)償還每年銀行的按揭貸款（108,000元）。 李先生欠其姐的余款可計(jì)劃兩年內(nèi)還清，可讓其妻從上海投資公司每月多提工資 15,000 元作為還款來(lái)源。其妻的汽車費(fèi)用亦可在上海公司的費(fèi)用中列支。調(diào)整之后，夫妻月收入 46,000 元，支出 22,500 元，償還其姐每月 15,000 元欠款后，贏余 8,500 元，其中 5,000 元定期存款，3,500 元活期存款。基于李先生生活變數(shù)較大，可以根據(jù)新的收支情況及時(shí)做出新的規(guī)劃調(diào)整，做出合理的財(cái)務(wù)規(guī)劃。

????表一 李先生一家的收入及支出情況

????收入:

????李先生月稅后收入 ￥ 21,000

????李太太每月從公司自付工資 ￥ 10,000

????收入共計(jì): ￥ 31,000 / 月

????支出:

????岳父母房租 ￥ 2,500

????岳父母月衣食及零用錢 ￥ 1,000

????一家三口房租 ￥ 4,000

????水、電、煤、電話、網(wǎng)絡(luò)費(fèi) ￥ 2,000

????李先生月支付銀行汽車按揭 ￥ 4,000

????李先生每月用于支付與汽車相關(guān)的費(fèi)用 ￥ 3,000

????李太太月支付銀行汽車按揭 ￥ 4,500

????李太太每月用于支付與汽車相關(guān)的費(fèi)用 ￥ 3,000

????用于購(gòu)買安利產(chǎn)品的費(fèi)用 ￥ 4,000

????李先生一家三口的衣食

????（不包括上餐館費(fèi)用） ￥ 2,000

????李先生對(duì)于每月用于及醫(yī)療方面的費(fèi)用沒(méi)有概念

????支出共計(jì) ￥ 30,000 / 月

????表二 李先生一家調(diào)整后的收入與支出情況

????月收入:

????李先生 ￥ 21,000

????李太太 ￥ 25,000

????共計(jì) ￥ 46,000

????支出:

????岳父母房租及衣食、零用 ￥ 3,500（25,00+1,000）

????一家三口房租及水、電、煤 ￥ 6,000（4,000+2,000）

????李先生汽車按揭及汽車相關(guān)費(fèi)用 ￥ 7,000（4,000+3,000）

????用于購(gòu)買安利產(chǎn)品的費(fèi)用 ￥ 1,000

????一家五口醫(yī)療及人身保險(xiǎn) ￥ 2,000

????一家三口的衣、食、娛樂(lè)費(fèi)用 ￥ 3,000

????￥ 22,500

????余: ￥ 23,500